Sổ Quỹ Tiền Mặt Theo Thông Tư 133
11 Tháng 2, 2025 Quản lý quỹ tiền mặt là một trong những công việc quan trọng đối với doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Việc ghi chép sổ quỹ tiền mặt đúng quy định không chỉ giúp kiểm soát tài chính mà còn đảm bảo tuân thủ quy định kế toán. Bài viết này của phần mềm kế toán EasyBooks sẽ hướng dẫn chi tiết về sổ quỹ tiền mặt theo Thông tư 133, giúp bạn dễ dàng thực hiện công việc kế toán một cách chính xác và hiệu quả.
Mục lục
1. Sổ quỹ tiền mặt là gì?
Sổ quỹ tiền mặt là loại sổ sách thường được dùng cho thủ quỹ hoặc kế toán tiền mặt nhằm phản ánh tình hình thu – chi nguồn tiền, tồn quỹ tiền mặt bằng tiền Việt Nam của các đơn vị, tổ chức, doanh nghiệp do các nghiệp vụ kinh tế tài chính phát sinh tại các kỳ kế toán.
* Mục đích lập sổ quỹ tiền mặt:
– Thủ quỹ và kế toán nắm được tình hình biến động tăng – giảm của tiền mặt, quản lý các khoản tiền thông qua việc theo dõi, ghi chép các nghiệp vụ tài chính thu – chi tiền mặt phát sinh trong kỳ kế toán.
– Cuối mỗi kỳ kế toán, dễ dàng đối chiếu số liệu giữa số tiền mặt thực tế trong quỹ và số tiền mặt được ghi trên sổ quỹ tiền mặt; số tiền trên sổ và số tiền trên các phần mềm kế toán, đảm bảo số liệu phải chính xác, tránh trường hợp thất thoát tiền của đơn vị, doanh nghiệp.
– Sổ quỹ tiền mặt được ứng dụng khá phổ biến hiện nay giúp làm giảm bớt gánh nặng công việc cho những kế toán tổng hợp, kế toán trưởng của đơn vị, doanh nghiệp.
Xem thêm: Sổ Quỹ Tiền Mặt Theo Thông Tư 200
2. Mẫu sổ quỹ tiền mặt theo thông tư 133
Đơn vị: ……………… Mẫu số S04a-DNN
Đơn vị: ……………… (Ban hành theo thông tư số 133/2016/TT-BTC ngày 26/8/2016 của Bộ Tài chính)
SỔ QUỸ TIỀN MẶT
Loại quỹ: …
| Ngày, tháng ghi sổ | Ngày, tháng chứng từ | Số hiệu chứng từ | Diễn giải | Sổ tiền | Ghi chú | |||
| Thu | Chi | Thu | Chi | Tồn | ||||
| A | B | E | 1 | 2 | 3 | G | ||
– Sổ này có …. trang, đánh số từ trang 01 đến trang …
– Ngày mở sổ:…
Ngày … tháng … năm ….
Người lập biểu Kế toán trường Người đại diện theo pháp luật
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Tải ngay file Word mẫu sổ quỹ tiền mặt theo thông tư 133 tại đây
Tặng gói 300 hóa đơn điện tử khi đăng ký sử dụng phần mềm kế toán Easybooks
3. Cách lập sổ quỹ tiền mặt
Mục đích:
– Sổ này dùng cho thủ quỹ (hoặc dòng cho kế toán tiền mặt) để phản ánh tình hình thu, chi tồn quỹ tiền mặt bằng tiên Việt Nam của đơn vị
Căn cứ và phương pháp ghi sổ:
Số này mở cho thủ quỹ: Mỗi quỹ dùng một số hay một số trang sô. Sổ này cũng dùng cho kế toán chi tiết quỹ tiền mặt và tên số sửa lại là “Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt”. Tương ứng với 1 số của thủ quỹ thì có 1 số của kế toán cùng ghi song song.
– Căn cứ để ghi sổ quỹ tiền mặt là các Phiếu thu, Phiếu chi đã được thực hiện nhập, xuất quỹ ‘
– Cột A: Ghi ngày tháng ghi số
– Cột B: Ghi ngày tháng của Phiếu thu, Phiếu chi
– Cột C, D: Ghi số hiệu của Phiếu thu, số hiệu Phiếu chỉ liên tục từ nhỏ đến lớn.
– Cột E: Ghi nội dung nghiệp vụ kinh tế của Phiếu thu, Phiếu chi.
– Cột 1: Số tiền nhập quỹ
– Cột 2: Số tiền xuất quỹ.
– Cột 3: Số dư tồn quỹ cuối ngày. Số tồn quỹ cuối ngày phải khớp đúng với số tiền mặt trong két
Định kỳ kế toán kiểm tra, đối chiếu giữa “ Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt” với “ Sổ quỹ tiền mặt “, ký xác nhận vào cột G
Chú ý: Để theo dõi quỹ tiền mặt, kế toán quỹ tiền mặt phải mở “ Sổ kế toán chi tiết quỹ tiền mặt” (Mẫu số S04b-DNN nếu theo TT 133). Sổ này có thêm cột F “ Tài khoản đối ứng” để phản ánh số liệu tài khoản đối ứng với từng nghiệp vụ ghi Nợ, từng nghiệp vụ ghi Có của tài khoản 111 “ Tiền mặt”
Xem ngay: Kế Toán Tiền Mặt Là Gì? Nhiệm Vụ Và Quy Trình Thực Hiện
4. Phần mềm kế toán EasyBooks hỗ trợ quản lý quỹ tiền mặt
EasyBooks là một trong những phần mềm kế toán doanh nghiệp tốt nhất hiện nay, hỗ trợ đầy đủ nghiệp vụ kế toán theo Thông tư 133, giúp doanh nghiệp quản lý quỹ tiền mặt hiệu quả với các tính năng nổi bật như:
- Phân hệ tiền mặt và ngân hàng đáp ứng đầy đủ cho người dùng: nghiệp vụ thu – chi bằng tiền mặt và tiền gửi ngân hàng
- Phản ánh tình hình thu – chi – tồn quỹ, tuân thủ đúng chế độ kế toán hiện hành
- Có sự liên kết với các phân hệ mua hàng, bán hàng. Đồng thời, giúp người sử dụng dễ dàng xem được số tồn quỹ tiền mặt, tiền gửi theo từng loại tiền bất cứ lúc nào…
Với EasyBooks, doanh nghiệp có thể tiết kiệm thời gian và công sức trong việc quản lý quỹ tiền mặt, đồng thời đảm bảo tuân thủ các quy định kế toán hiện hành.
Trên đây, EasyBooks đã giúp bạn tìm hiểu về “sổ quỹ tiền mặt theo Thông tư 133“. Hy vọng thông tin này hữu ích tới quý bạn đọc.
Đăng ký ngay form dưới đây để nhận bảng giá phần mềm kế toán EasyBooks với ưu đãi tốt nhất! Nhanh tay để không bỏ lỡ!
Mọi thắc mắc xin vui lòng liên hệ tới Phần mềm kế toán Online EasyBooks qua số hotline: 0943 861 931. Đội ngũ nhân viên của EasyBooks luôn hân hạnh được phục vụ Quý khách hàng.
———————————
EASYBOOKS – ĐƠN GIẢN HÓA CÔNG TÁC KẾ TOÁN
- EasyBooks đáp ứng đầy đủ nghiệp vụ quản trị tài chính kế toán cho mọi doanh nghiệp theo thông tư 88/2021/TT-BTC,133/2016/TT-BTC và 200/2014/TT-BTC.
- Đưa ra cảnh báo cho kế toán khi hạch toán không hợp lệ, tồn quỹ âm – kho âm và không tuân thủ các nguyên tắc kế toán.
- Tất cả tính năng và hệ thống báo cáo của phần mềm được xây dựng dựa trên quy chuẩn chung của Bộ Tài chính.
- EasyBooks nâng cấp ứng dụng MIỄN PHÍ khi có thay đổi về chính sách kế toán, thuế, nghị định, thông tư.
- Đánh giá hiệu quả kinh doanh chi tiết và tối giản thao tác, giảm thời gian nhập liệu chứng từ cho kế toán.
____________________
EasyBooks – Phần mềm kế toán ưu việt cho mọi doanh nghiệp
Liên hệ để được tư vấn về phần mềm kế toán
Hotline: 0943 861 931
Email: easybooks.softdreams@gmail.com
Facebook: Phần mềm kế toán EasyBooks
Group trao đổi: Cộng đồng hỗ trợ Phần mềm kế toán EasyBooks – SOFTDREAMS
Trụ sở chính: Nhà khách ATS, số 8 Phạm Hùng, Phường Mễ Trì, Quận Nam Từ Liêm, Hà Nội
Chi nhánh: Số H.54 đường Dương Thị Giang, Phường Tân Thới Nhất, Quận 12, TP. Hồ Chí Minh
24 Tháng 8, 2026 
