Tải 3 mẫu báo cáo dòng tiền file excel mới nhất hiện nay
2 Tháng 11, 2026 Báo cáo dòng tiền là báo cáo tài chính phản ánh lượng tiền thực tế vào và ra của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định. Hiện nay có 3 loại báo cáo dòng tiền file Excel là báo cáo dòng tiền, báo cáo dòng tiền nội bộ và báo cáo quản trị dòng tiền. Kế toán có thể tải những mẫu báo cáo này ngay bài viết tại phần mềm kế toán EasyBooks dưới đây.
Mục lục
1. Báo cáo dòng tiền là gì?
Báo cáo dòng tiền (báo cáo lưu chuyển tiền tệ) là báo cáo tài chính phản ánh lượng tiền thực tế vào – ra của doanh nghiệp trong một kỳ nhất định, phân theo hoạt động kinh doanh, đầu tư và tài chính. Mục tiêu là trả lời câu hỏi: “Tiền của doanh nghiệp đến từ đâu, dùng vào việc gì và còn lại bao nhiêu?”
Báo cáo dòng tiền khác báo cáo kết quả kinh doanh ở chỗ: doanh nghiệp có thể ghi nhận doanh thu/lợi nhuận nhưng chưa thu được tiền; ngược lại, có thể thu tiền lớn nhưng vẫn lỗ do phải trả nợ, mua hàng, đầu tư. Vì vậy, dòng tiền là chỉ số sống còn để đánh giá khả năng thanh khoản và duy trì hoạt động.
2. Mẫu báo cáo dòng tiền file Excel mới 2026
Để phục vụ nhu cầu quản trị và nộp báo cáo cơ quan thuế, kế toán có thể xây dựng các mẫu file Excel đáp ứng từng mục tiêu cụ thể:
2.1 Mẫu báo cáo dòng tiền file Excel
File báo cáo này được thiết kế nhằm theo dõi cũng như kiểm soát lịch sử dòng tiền được thu vào – chi ra. Nhờ có báo cáo này mà doanh nghiệp có thể đưa ra các quyết định kinh doanh một cách phù hợp.
Tải ngay: Mẫu báo cáo dòng tiền file Excel
2.2 Mẫu báo cáo dòng tiền nội bộ
Với bảng báo cáo này, kế toán sẽ thống kê đơn giản các khoản tiền mặt hiện có và những khoản tiền mặt chi ra. Nhờ đó mà việc kiểm tra và theo dõi luôn được dễ dàng và thuận tiện.
Tải ngay: Mẫu báo cáo dòng tiền nội bộ
2.3 Mẫu báo cáo quản trị dòng tiền
Doanh nghiệp cần loại báo cáo quản trị dòng tiền này để có thể hạn chế các rủi ro cũng như sai sót liên quan đến quản lý tài chính. Với loại báo cáo này, doanh nghiệp có thể chủ động hơn trong việc ước tính lợi nhuận cũng như tiềm năng liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh.
Tải ngay: Mẫu báo cáo quản trị dòng tiền
3. Cấu trúc của báo cáo dòng tiền
Báo cáo dòng tiền hoàn chỉnh được cấu thành từ 5 khối chính:
- Tiền đầu kỳ: Số dư tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển đầu kỳ.
- Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh: Thu bán hàng, thu công nợ, hoàn thuế; chi mua hàng, trả lương, thuê, lãi vay, thuế.
- Dòng tiền từ hoạt động đầu tư: Mua/bán tài sản cố định, đầu tư dài hạn, cho vay, thu hồi vốn đầu tư.
- Dòng tiền từ hoạt động tài chính: Vay/vốn góp, trả nợ gốc, trả cổ tức, mua lại cổ phần.
- Tiền cuối kỳ: Bằng tiền đầu kỳ cộng dòng thuần của ba hoạt động.
Theo phương pháp trực tiếp, doanh nghiệp liệt kê các khoản thu tiền và chi tiền thực tế; theo phương pháp gián tiếp, bắt đầu từ lợi nhuận trước thuế rồi điều chỉnh các khoản không dùng tiền như khấu hao, dự phòng và biến động công nợ, hàng tồn kho.
4. Hướng dẫn lập báo cáo dòng tiền bằng file Excel
Dưới đây là hướng dẫn lập báo cáo dòng tiền bằng file Excel mà kế toán có thể tham khảo:
Bước 1: Chuẩn bị dữ liệu
Kế toán thu thập và trích xuất dữ liệu từ các nguồn chính sau:
- Sổ kế toán chi tiết: Tài khoản 111 (Tiền mặt), 112 (Tiền gửi ngân hàng) và 113 (Tiền đang chuyển).
- Bảng cân đối kế toán: Để kiểm tra, đối chiếu chính xác số dư tiền đầu kỳ và cuối kỳ.
- Báo cáo kết quả kinh doanh & Thuyết minh BCTC: Làm căn cứ phân loại chi tiết từng dòng tiền.
Bước 2: Phân loại từng giao dịch thu/chi
Tại sheet 03_ChiTietThuChi, mỗi dòng bút toán phát sinh bắt buộc phải gắn nhãn phân loại tương ứng với một trong ba hoạt động:
- Kinh doanh
- Đầu tư
- Tài chính
Mẹo Excel: Bạn có thể sử dụng tính năng Data Validation (tạo danh sách sổ xuống) để cố định lựa chọn, tránh việc kế toán nhập gõ sai tên khoản mục dẫn đến sai lệch dữ liệu.
Bước 3: Tạo PivotTable và ánh xạ dữ liệu
Chọn toàn bộ vùng dữ liệu tại sheet 03_ChiTietThuChi -> Insert -> PivotTable.
Bố trí các trường thông tin:
- Rows: Loại dòng tiền, Khoản mục.
- Values: Sum of Tổng Thu, Sum of Tổng Chi.
- Filters: Tháng/Quý, Chi nhánh, Tài khoản ngân hàng.
Sử dụng công thức link số liệu đã tổng hợp từ PivotTable vào đúng các chỉ tiêu trên biểu mẫu B03-DN tại sheet 02_BaoCaoDongTien.
Xem thêm: Tối Ưu Dòng Tiền Và Chi Phí Bằng Phần Mềm Kế Toán Doanh Nghiệp
5. Những lưu ý khi sử dụng mẫu báo cáo dòng tiền Excel
Để đảm bảo tính chính xác và an toàn dữ liệu, khi quản lý dòng tiền bằng file Excel, kế toán cần lưu ý:
- Không nhầm lẫn doanh thu với dòng tiền vào: Doanh thu ghi nhận ngay khi phát sinh hóa đơn/chứng từ, còn dòng tiền chỉ được ghi nhận khi thực tế tiền đã về tài khoản hoặc quỹ.
- Loại bỏ giao dịch chuyển khoản nội bộ: Hành động chuyển tiền từ tài khoản Ngân hàng A sang tài khoản Ngân hàng B của cùng doanh nghiệp không làm làm thay đổi tổng dòng tiền. Kế toán phải loại bỏ các giao dịch này để tránh trùng lặp.
- Phân tách rõ ràng 3 dòng tiền (Kinh doanh – Đầu tư – Tài chính): Giúp nhà quản lý thấy rõ tiền đến từ hoạt động cốt lõi hay từ vay nợ/bán tài sản.
- Cập nhật quy định mới 2026: Khi lập Báo cáo tài chính cho năm 2026, doanh nghiệp lưu ý áp dụng đúng mẫu B03-DN theo Thông tư 99/2025/TT-BTC.
- Kiểm soát phiên bản file: Đặt tên file quy chuẩn (ví dụ: BaoCaoDongTien_TenDN_Thang03_2026_v1.0.xlsx), đồng thời khóa các sheet chứa công thức để tránh việc lỡ tay xóa mất liên kết.
- Không dùng Excel làm sổ gốc: Excel chỉ nên đóng vai trò là công cụ tổng hợp, phân tích và dự báo. Dữ liệu chuẩn mực phải lưu trữ trên hệ thống phần mềm kế toán có quản lý chứng từ chặt chẽ.
- Kết hợp giữa thực hiện và dự báo: Nhìn lại quá khứ để kiểm tra, làm dự báo dòng tiền tương lai để giúp doanh nghiệp luôn làm chủ ngân sách vận hành.
Xem thêm: Hướng dẫn lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ trực tiếp
6. Quản lý dòng tiền và lập báo cáo kế toán với EasyBooks
Dù file Excel mang lại sự linh hoạt, nhưng khi khối lượng giao dịch tăng lên, việc nhập liệu thủ công rất dễ gây ra sai sót, lệch sổ sách và tốn nhiều thời gian. EasyBooks là giải pháp phần mềm kế toán tối ưu dành cho doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ kinh doanh, giải quyết triệt để các hạn chế của file Excel:
- Theo dõi dòng tiền Real-time: Cung cấp Dashboard trực quan, giúp nhà quản trị theo dõi doanh thu, chi phí, lãi lỗ và biến động tiền mặt/tiền gửi theo thời gian thực thay vì chờ đợi khóa sổ cuối tháng.
- Lập báo cáo tự động chuẩn quy định: Hỗ trợ xuất Báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo cả Phương pháp Trực tiếp và Phương pháp Gián tiếp chính xác, tuân thủ đúng Thông tư 99/2025/TT-BTC hiện hành.
- Đồng bộ sao kê ngân hàng tự động: Lịch sử giao dịch ngân hàng được cập nhật tự động và hỗ trợ sinh chứng từ kế toán nhanh chóng, giảm thiểu tối đa sai lệch giữa số dư thực tế và sổ sách.
Báo cáo dòng tiền là nghĩa vụ định kỳ trong bộ báo cáo tài chính, đồng thời định hướng toàn bộ chiến lược tài chính của doanh nghiệp. Việc duy trì một hệ thống kiểm soát dòng tiền minh bạch với giải pháp tự động hóa như EasyBooks sẽ giúp doanh nghiệp chủ động phòng ngừa rủi ro thanh khoản và tối ưu hóa nguồn vốn.
———————————
EASYBOOKS – TỰ ĐỘNG HOÁ NGHIỆP VỤ KẾ TOÁN
- EasyBooks đáp ứng đầy đủ nghiệp vụ quản trị tài chính kế toán cho mọi doanh nghiệp theo Thông tư 99/2025/TT-BTC, Thông tư 133/2016/TT-BTC và Thông tư 152/2025/TT-BTC
- Đưa ra cảnh báo cho kế toán khi hạch toán không hợp lệ, tồn quỹ âm – kho âm và không tuân thủ các nguyên tắc kế toán.
- Tất cả tính năng và hệ thống báo cáo của phần mềm được xây dựng dựa trên quy chuẩn chung của Bộ Tài chính.
- Tích hợp Cổng T-VAN cho phép lập, gửi và nhận hồ sơ thuế điện tử trực tiếp trên phần mềm, giúp tiết kiệm thời gian và đảm bảo tuân thủ pháp lý.
- EasyBooks nâng cấp ứng dụng MIỄN PHÍ khi có thay đổi về chính sách kế toán, thuế, nghị định, thông tư.
- Đánh giá hiệu quả kinh doanh chi tiết và tối giản thao tác, giảm thời gian nhập liệu chứng từ cho kế toán.
Liên hệ để được tư vấn về phần mềm kế toán
Hotline mua hàng: 0869 425 631
Zalo mua hàng: Zalo Easybooks
Facebook: Facebook phần mềm kế toán EasyBooks
Group trao đổi: Cộng đồng hỗ trợ Phần mềm kế toán EasyBooks – SOFTDREAMS
Trụ sở chính: Tầng 3, tòa nhà CT5AB, Khu đô thị Văn Khê, Phường Hà Đông, Thành phố Hà Nội, Việt Nam
Chi nhánh: Số H.54 đường Huỳnh Tấn Chùa, phường Đông Hưng Thuận, TP Hồ Chí Minh
30 Tháng 10, 2026 
