Bù trừ công nợ
Dùng để thiết lập nghiệp vụ bù trừ công nợ giữa đối tượng vừa là khách hàng, đồng thời là nhà cung cấp
- Định khoản nghiệp vụ: Nợ 331
Có 131
- Quy trình nghiệp vụ:
B1: Xác định đối tượng vừa là khách hàng vừa là nhà cung cấp
B2: Cuối kỳ hoặc vào thời điểm phát sinh nghiệp vụ, thực hiện việc bù trừ công nợ
B3: Hạch toán nghiệp vụ và ghi tăng và/hoặc giảm công nợ phải thu và/ hoặc phải trả
- Hướng dẫn trên phần mềm
Trên phân hệ Tổng hợp->Chọn Bù trừ công nợ-> Chọn Khoảng thời gian -> Lấy dữ liệu
Hệ thống sẽ tự động lấy danh mục Khách hàng vừa là Nhà cung cấp/ Chọn thực hiện/ Hệ thống sẽ tự động hạch toán theo tài khoản có giá trị nhỏ hơn: Phải thu> Phải trả thì hệ thống sẽ đối trừ hết Công nợ phải trả, đồng thời giảm Công nợ phải thu và ngược lại
Ví dụ:
Hệ thống sẽ tự động sinh chứng từ hạch toán bù trừ cho đối tượng đã chọn:
Người dùng kiểm tra dữ liệu và lưu chứng từ